Recapitulatie structureel begrotingsevenwicht
In het overzicht hieronder staan per programma de incidentele en structurele baten en lasten. Dit onderscheid is van belang bij het bepalen van het structurele evenwicht van de begroting 2023 en de jaarstukken 2023. In het overzicht met incidentele lasten zoals in de vorige paragraaf zijn de bijzonderheden of uitschieters van incidentele lasten of baten opgenomen. De overige lasten en baten worden beschouwd als structureel.
Resultaat | Begroting 2023 na wijziging | Jaarrekening 2023 | Verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal | Inc. | Struct. | Totaal | Inc. | Struct. | Totaal | Inc. | Struct. | |
Programma Bestuur en Ondersteuning | -4.089 | - | -4.089 | -5.351 | -996 | -4.355 | -1.262 | -996 | -266 |
Programma Veiligheid | -5.420 | - | -5.420 | -5.295 | - | -5.295 | 125 | - | 125 |
Programma Verkeer en Vervoer | -8.791 | -315 | -8.476 | -8.967 | -257 | -8.710 | -176 | 58 | -235 |
Programma Economie | -2.003 | 0 | -2.003 | -3.454 | -1.896 | -1.558 | -1.451 | -1.896 | 445 |
Programma Onderwijs | -10.125 | -300 | -9.825 | -7.981 | 686 | -8.666 | 2.144 | 986 | 1.158 |
Programma Sport, Cultuur en Recreatie | -12.427 | -50 | -12.377 | -10.985 | -50 | -10.935 | 1.442 | 0 | 1.442 |
Programma Sociaal Domein | -49.478 | 670 | -50.149 | -45.771 | 754 | -46.524 | 3.708 | 84 | 3.624 |
Programma Duurzaamheid | -1.685 | -56 | -1.629 | -1.943 | -19 | -1.924 | -258 | 38 | -296 |
Programma VROSV | -1.983 | 49 | -2.032 | -1.208 | 946 | -2.154 | 774 | 897 | -122 |
Totaal programma's | -96.000 | -2 | -95.998 | -90.954 | -832 | -90.122 | 5.046 | -830 | 5.876 |
Totaal Alg. dekking, overhead en Onvoorzien | 87.472 | 521 | 86.951 | 91.150 | 521 | 90.629 | 3.678 | 0 | 3.678 |
Mutaties reserves | 8.528 | 4.706 | 3.822 | 7.727 | 4.176 | 3.551 | -801 | -530 | -271 |
Totaal | 0 | 5.225 | -5.225 | 7.923 | 3.864 | 4.058 | 7.923 | -1.360 | 9.283 |
Begrotingssaldo | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Totaal incl. begrotingssaldo | 0 | 5.225 | -5.225 | 7.923 | 3.864 | 4.058 | 7.923 | -1.360 | 9.283 |
Het genormaliseerd rekeningsaldo (= het rekeningsaldo op basis van structurele/reguliere budgetten) is ultimo 2023 ca. € 9,3 mln. voordelig. Dit wordt voor een deel veroorzaakt door de bijdragen die pas in de decembercirculaire zijn ontvangen, daarnaast door een voordeel op de opvang van vluchtelingen. Daarnaast zijn er aantal zaken op reguliere budgetten niet tot uitvoering gekomen.
Bij de begroting 2023 is 3,3 mln. van het begrotingssaldo 2024 ingezet om investeringen mogelijk te maken. Per saldo wordt behoudens de jaren 2026/2027 het begrotingssaldo als structureel positief beoordeeld. Voor 2026 en verder ligt een opgave voor een sluitende begroting.
Structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo baten lasten | 196 | 2.243 | 3.045 | -1.679 | -4.484 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 7.727 | -2.783 | 450 | 531 | 2.710 |
Begrotingssaldo na bestemming | 7.923 | -540 | 3.495 | -1.148 | -1.774 |
Waarvan incidentele baten en lasten | 3.864 | 2.483 | 974 | 774 | 289 |
Structureel begrotingssaldo | 4.058 | -3.023 | 2.521 | -1.922 | -2.063 |