Recapitulatie structureel begrotingsevenwicht
In het overzicht hieronder staan per programma de incidentele en structurele baten en lasten. Dit onderscheid is van belang bij het bepalen van het structurele evenwicht van de begroting 2022 en de jaarstukken 2022. In het overzicht met incidentele lasten zoals in de vorige paragraaf zijn de bijzonderheden of uitschieters van incidentele lasten of baten opgenomen. De overige lasten en baten worden beschouwd als structureel.
Resultaat | Begroting 2022 na wijziging | Jaarrekening 2022 | Verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal | Inc. | Struct. | Totaal | Inc. | Struct. | Totaal | Inc. | Struct. | |
Programma Bestuur en Ondersteuning | -4.138 | - | -4.138 | -3.471 | 546 | -4.018 | 666 | 546 | 120 |
Programma Veiligheid | -5.038 | - | -5.038 | -4.833 | - | -4.833 | 205 | - | 205 |
Programma Verkeer en Vervoer | -6.280 | -594 | -5.686 | -5.186 | -486 | -4.700 | 1.095 | 108 | 987 |
Programma Economie | -1.840 | -369 | -1.471 | -3.135 | -1.794 | -1.342 | -1.295 | -1.425 | 130 |
Programma Onderwijs | -7.355 | -212 | -7.143 | -6.248 | -276 | -5.972 | 1.107 | -64 | 1.171 |
Programma Sport, Cultuur en Recreatie | -12.348 | -490 | -11.858 | -10.878 | -162 | -10.716 | 1.470 | 328 | 1.142 |
Programma Sociaal Domein | -49.452 | -2.827 | -46.625 | -46.616 | -2.647 | -43.970 | 2.836 | 180 | 2.656 |
Programma Duurzaamheid | -2.002 | -768 | -1.234 | -1.330 | -628 | -701 | 673 | 140 | 533 |
Programma VROSV | -1.656 | 234 | -1.890 | 536 | 1.294 | -758 | 2.192 | 1.059 | 1.133 |
Totaal programma's | -90.109 | -5.025 | -85.084 | -81.161 | -4.153 | -77.008 | 8.948 | 872 | 8.076 |
Totaal Alg. dekking, overhead en Onvoorzien | 89.825 | 584 | 89.241 | 93.922 | 2.130 | 91.791 | 4.096 | 1.546 | 2.550 |
Mutaties reserves | 283 | -2.642 | 2.925 | -1.267 | -4.080 | 2.813 | -1.550 | -1.438 | -112 |
Totaal | 0 | -7.082 | 7.082 | 11.494 | -6.102 | 17.596 | 11.494 | 980 | 10.514 |
Begrotingssaldo | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Totaal incl. begrotingssaldo | 0 | -7.082 | 7.082 | 11.494 | -6.102 | 17.596 | 11.494 | 980 | 10.514 |
Het genormaliseerd rekeningsaldo (= het rekeningsaldo op basis van structurele/reguliere budgetten) is ultimo 2022 ca. € 10 mln. voordelig. Dat betekent dat er veel zaken op reguliere budgetten niet tot uitvoering zijn gekomen. Dat geldt met name voor de budgetten binnen het Sociaal Domein en de corona-gerelateerde budgetten. Ook is sprake van extra inkomsten op reguliere begrotingsonderdelen zoals de bouwleges en het gemeentefonds (decembercirculaire).
Vanwege het bijzondere verloop van het jaar, is het lastig om hier een eenduidige conclusie aan te verbinden. Het beeld over het structureel begrotingsevenwicht wordt dan ook beter in beeld gebracht door de cijfers vanuit de meerjarenbegroting.
Structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|
Saldo baten en lasten | 12.761 | 2.433 | 5.040 | 7.099 | 1.996 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | -1.267 | 789 | -1.207 | 1.183 | 1.658 |
Begrotingssaldo na bestemming | 11.494 | 3.222 | 3.833 | 8.282 | 3.654 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -6.102 | 10 | 3.467 | 462 | -430 |
Structureel begrotingssaldo | 17.596 | 3.212 | 366 | 7.820 | 4.084 |
Uit bovenstaand overzicht blijkt dat er nog ruimte in de meerjarenbegroting beschikbaar is.