Financiën

Voortdurend wordt gewerkt aan een cyclus waarmee de raad kaders kan stellen en haar controlerende rol kan uitoefenen. Daardoor stellen we het management en het college in staat om tijdig de juiste beslissingen te nemen en hierover verantwoording af te leggen. In de Perspectiefnota 2025 zijn besparingsmaatregelen getroffen en zijn diverse maatregelen genomen om extra baten te genereren.

Voor de financiële besluitvorming en verantwoording hanteren we een planning- en controlcyclus. Deze cyclus stelt de raad in staat kaders te stellen en haar controlerende rol uit te oefenen, terwijl het college de voorbereiding en verantwoording van de uitvoering vormgeeft.

In 2024 is de implementatie van het nieuwe financiële pakket per 1 januari 2025 gerealiseerd. Het nieuwe pakket zal de informatievoorziening verbeteren, de verschillende processen beter ondersteunen, de planning- en controlcyclus efficiënter faciliteren, systemen aan elkaar koppelen om handmatig werk te voorkomen, de kans op fouten te verkleinen en projectmatig werken beter ondersteunen.

Financiële continuïteit

De meerjarenbegroting 2025-2028 is meerjarig sluitend, met uitzondering van een beperkt tekort in 2027. Voor 2025 en 2026 is een sluitende begroting gepresenteerd. De kwetsbaarheden in de begroting zijn wel groter dan in het verleden met name als gevolg van de geraamde, maar voor een deel nog te effectueren, bezuinigingen en baten die zijn opgenomen.

De weerstandsratio bevindt zich aan de onderkant van de door de raad vastgestelde bandbreedte 1,4 tot 2. Dit legt druk op het sparen voor toekomstige opgaven.

De schuldquote zal verslechteren als gevolg van alle geplande investeringen. De realisatie van de investeringen gaat minder snel dan eerder gepland, hierdoor wordt de schuldquote minder hoog dan verwacht.

Bovenstaande punten vragen om meer keuzes voor de toekomst.